西北地區(qū)最大的特鋼上市公司西寧特鋼(600117，SH)11月23日公告稱，其非公開發(fā)行募集資金17.5億元已全部到位，資金將全部用于償還銀行貸款。
依據(jù)此前證監(jiān)會核準(zhǔn)，西寧特鋼上述非公開發(fā)行募集資金本為不超過52億元，與此次披露的數(shù)據(jù)相比，該項非公開發(fā)行減少了整整6億股，募資縮水34.5億元。對此，西寧特鋼董秘辦工作人員向《每日經(jīng)濟新聞》記者表示，“募資具體事項是由公司高層決策，其他未公開披露信息不好說。”
上海明倫律師事務(wù)所王智斌律師告訴記者，“依據(jù)我國證券法規(guī)定，上市公司依法披露的信息，必須真實、準(zhǔn)確、完整。若非公開發(fā)行額度確有變化，應(yīng)即時向投資者公開說明緣由。”
11月24日晚間，西寧特鋼公告發(fā)布了上述非公開發(fā)行的相關(guān)文件，文件中再次確認(rèn)本次發(fā)行實際募集資金總額為17.5億元，并出具了保薦機構(gòu)意見，意見表示本次發(fā)行不超過之前確定的募集資金上限，且符合證監(jiān)會核準(zhǔn)批復(fù)的要求。
此外，西寧特鋼2015年虧損16.2億元。為在今年實現(xiàn)扭虧，西寧特鋼11月16日還宣布，擬作價不低于2億元出售其子公司都蘭礦業(yè)。上述董秘辦工作人員坦承，“出售是為應(yīng)對扭虧這一主要矛盾，對公司既定戰(zhàn)略并無影響。”
募資全部用于還貸
記者查詢證監(jiān)會批復(fù)發(fā)現(xiàn)，證監(jiān)會核準(zhǔn)的西寧特鋼募資總額原為不超過52億元，非公開發(fā)行為不超過約9.04億股新股。而本次公告中突然減少了整整6億股，募集資金疑似縮水34.5億元。
前述西寧特鋼董秘辦工作人員稱，“募資具體事項是由公司高層決策，至于為何公告中的數(shù)據(jù)會出現(xiàn)差距，未公開披露信息，我也不清楚，不好說。”
王智斌分析稱，“依據(jù)我國證券法第六十三條規(guī)定，上市公司依法披露的信息，必須真實、準(zhǔn)確、完整。若上市公司非公開發(fā)行額度確有變化，應(yīng)即時向投資者公開說明緣由。”
青海省證監(jiān)局相關(guān)人士則向記者表示，“如果上市公司在信息披露上存在違規(guī)情形，經(jīng)正規(guī)程序后，證監(jiān)局職能部門會對相關(guān)情況進行調(diào)查核實。”
今年三季度報顯示，西寧特鋼期內(nèi)總負(fù)債為240余億元，資產(chǎn)負(fù)債率高企。西寧特鋼在公告中亦表示，上述募資有利于其降低資產(chǎn)負(fù)債率。
出售子公司應(yīng)對扭虧
今年以來，國內(nèi)鋼價一度回暖，在鋼材、鐵精粉等價格上漲的助力下，2016第三季度，西寧特鋼凈利潤為1031萬元，實現(xiàn)季度盈利。但和同行相比，西寧特鋼的業(yè)績稍顯遜色。據(jù)公開報道，今年三季度，國內(nèi)35家上市鋼企中近八成企業(yè)盈利，僅有幾家虧損，而西寧特鋼正是其中之一。
公開報表顯示，西寧特鋼2016年前三季度凈利虧損約3.5億元;2015年虧損約16.2億元。若以扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤計算，公司在2014年為虧損。因此，西寧特鋼今年面臨扭虧壓力。
11月16日，西寧特鋼公告稱，決定以公開掛牌競價出售的方式，對外轉(zhuǎn)讓全資子公司都蘭西鋼礦業(yè)開發(fā)有限公司(都蘭礦業(yè))全部股權(quán)。
據(jù)了解，都蘭礦業(yè)成立于2012年，由青海省國資委實際控制，主要經(jīng)營礦產(chǎn)品開發(fā)、加工及銷售等。由于鐵礦石價格的持續(xù)低迷，都蘭礦業(yè)已連年虧損。其2015年凈利潤虧損8300萬元，今年前三季度虧損達到4911萬元。截至2016年9月30日，都蘭礦業(yè)凈資產(chǎn)為3583萬元。不過，由于礦產(chǎn)等無形資產(chǎn)提高了評估增值率，都蘭礦業(yè)的評估值達到近2億元。
前述西寧特鋼董秘辦工作人員告訴《每日經(jīng)濟新聞》記者，“本次西寧特鋼出售都蘭礦業(yè)是基于兩方面考慮：一是因為上市公司扭虧的需要，以避免連續(xù)兩年業(yè)績虧損的局面;二是都蘭礦業(yè)近年來業(yè)績不佳，此次出售事項也是為上市公司減負(fù)。”
就此番出售都蘭礦業(yè)，西寧特鋼在公告中稱“擬適度縮減相關(guān)多元產(chǎn)業(yè)規(guī)模”，而這與公司此前“一業(yè)為主、相關(guān)多元協(xié)同發(fā)展”的戰(zhàn)略似乎有所出入。前述西寧特鋼董秘辦工作人員表示，“出售是為應(yīng)對扭虧這一主要矛盾，對公司既定的既定戰(zhàn)略并無影響。”
實際上，在此次拋售都蘭礦業(yè)之前，西寧特鋼已實施了多項扭虧措施。從今年二季度起，西寧特鋼就改變了其固定資產(chǎn)折舊年限。據(jù)估算，此項會計估計變更后，西寧特鋼今年的固定資產(chǎn)折舊費用將減少1.8億元。今年8月，西寧特鋼還曾因籌劃重大債務(wù)重組事項而停牌，但因重組雙方未能達成一致意見而告終。
