8月25日，中國證監(jiān)會官網(wǎng)發(fā)布貴州監(jiān)管局行政處罰決定書〔2015〕1號，對貴州國創(chuàng)能源控股(集團(tuán))股份有限公司及其員工周劍云、田盛為、陳劍、王強處以警告，并處罰款68萬元。
貴州國創(chuàng)能源控股(集團(tuán))股份有限公司
資料顯示，2012年5月4日，國創(chuàng)能源與江蘇帝普礦業(yè)投資有限公司(以下簡稱江蘇帝普)、陳世達(dá)簽訂《合作備忘錄》，約定國創(chuàng)能源推進(jìn)定向增發(fā)股票購買美國TPI公司資產(chǎn)(美國納西煤礦資產(chǎn))事宜。無論定向增發(fā)是否成功，陳世達(dá)都承擔(dān)不超過人民幣2000萬元相關(guān)費用。江蘇帝普為收購美國納西煤礦資產(chǎn)的運作平臺和定向增發(fā)相關(guān)工作的實施平臺，指定其上海分公司為具體的費用代收方和代付方。
2012年6月20日，陳世達(dá)、貴州陽洋礦業(yè)投資有限公司(以下簡稱陽洋礦業(yè))、國創(chuàng)能源簽訂《委托融資協(xié)議書》，約定陳世達(dá)委托陽洋礦業(yè)融資10億元，用于參與認(rèn)購國創(chuàng)能源定向增發(fā)份額以及定向增發(fā)收購資產(chǎn)的費用，國創(chuàng)能源為陳世達(dá)提供監(jiān)管賬戶，并對此次融資資金進(jìn)行監(jiān)管。同日，陽洋礦業(yè)、上海優(yōu)道投資管理有限公司(以下簡稱上海優(yōu)道)、國創(chuàng)能源簽訂《融資服務(wù)框架協(xié)議》，約定陽洋礦業(yè)委托上海優(yōu)道融資10億元。國創(chuàng)能源為陽洋礦業(yè)提供監(jiān)管賬戶。
2012年2月22日，國創(chuàng)能源五屆董事會八次會議審議通過全資收購江蘇帝普的議案。2012年4月1日，江蘇帝普在上海設(shè)立分公司(法人獨資)。國創(chuàng)能源2012年年報中列示江蘇帝普為國創(chuàng)能源的全資子公司，但國創(chuàng)能源未將江蘇帝普上海分公司為實現(xiàn)備忘錄和兩協(xié)議的賬戶資金往來、費用納入到會計核算，導(dǎo)致國創(chuàng)能源2012年度合并報表未分配利潤增加1,194,199.38元，其中資產(chǎn)增加966,556.76元，負(fù)債減少227,642.62元。
2014年4月30日，國創(chuàng)能源對2012年財務(wù)報告會計差錯進(jìn)行更正，追溯調(diào)整后2012年年報的凈利潤為1,652,229.15元(2013年3月12日國創(chuàng)能源披露2012年年報的凈利潤為2,846,428.53元)，調(diào)整后2012年公司虛增利潤1，194,199.38元，占當(dāng)期(2012年度)凈利潤的72.28%。
國創(chuàng)能源的信息披露違法行為違反了《證券法》第六十三條、第六十八條的規(guī)定，構(gòu)成了《證券法》第一百九十三條所述違法行為，被中國證券監(jiān)督管理委員會貴州監(jiān)管局給予警告，并處以30萬元罰款。時任國創(chuàng)能源董事長、總經(jīng)理周劍云，時任董事田盛為、時任財務(wù)總監(jiān)陳劍、時任董事、董事會秘書、副總經(jīng)理王強，違反了《證券法》第六十三條、第六十八條的規(guī)定，依據(jù)《證券法》第一百九十三條，被中國證券監(jiān)督管理委員會貴州監(jiān)管局給予警告，并分別處以罰款20萬元、10萬元、5萬元、3萬元。
