8月25日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)發(fā)布貴州監(jiān)管局行政處罰決定書(shū)〔2015〕1號(hào)，對(duì)貴州國(guó)創(chuàng)能源控股(集團(tuán))股份有限公司及其員工周劍云、田盛為、陳劍、王強(qiáng)處以警告，并處罰款68萬(wàn)元。
貴州國(guó)創(chuàng)能源控股(集團(tuán))股份有限公司
資料顯示，2012年5月4日，國(guó)創(chuàng)能源與江蘇帝普礦業(yè)投資有限公司(以下簡(jiǎn)稱江蘇帝普)、陳世達(dá)簽訂《合作備忘錄》，約定國(guó)創(chuàng)能源推進(jìn)定向增發(fā)股票購(gòu)買美國(guó)TPI公司資產(chǎn)(美國(guó)納西煤礦資產(chǎn))事宜。無(wú)論定向增發(fā)是否成功，陳世達(dá)都承擔(dān)不超過(guò)人民幣2000萬(wàn)元相關(guān)費(fèi)用。江蘇帝普為收購(gòu)美國(guó)納西煤礦資產(chǎn)的運(yùn)作平臺(tái)和定向增發(fā)相關(guān)工作的實(shí)施平臺(tái)，指定其上海分公司為具體的費(fèi)用代收方和代付方。
2012年6月20日，陳世達(dá)、貴州陽(yáng)洋礦業(yè)投資有限公司(以下簡(jiǎn)稱陽(yáng)洋礦業(yè))、國(guó)創(chuàng)能源簽訂《委托融資協(xié)議書(shū)》，約定陳世達(dá)委托陽(yáng)洋礦業(yè)融資10億元，用于參與認(rèn)購(gòu)國(guó)創(chuàng)能源定向增發(fā)份額以及定向增發(fā)收購(gòu)資產(chǎn)的費(fèi)用，國(guó)創(chuàng)能源為陳世達(dá)提供監(jiān)管賬戶，并對(duì)此次融資資金進(jìn)行監(jiān)管。同日，陽(yáng)洋礦業(yè)、上海優(yōu)道投資管理有限公司(以下簡(jiǎn)稱上海優(yōu)道)、國(guó)創(chuàng)能源簽訂《融資服務(wù)框架協(xié)議》，約定陽(yáng)洋礦業(yè)委托上海優(yōu)道融資10億元。國(guó)創(chuàng)能源為陽(yáng)洋礦業(yè)提供監(jiān)管賬戶。
2012年2月22日，國(guó)創(chuàng)能源五屆董事會(huì)八次會(huì)議審議通過(guò)全資收購(gòu)江蘇帝普的議案。2012年4月1日，江蘇帝普在上海設(shè)立分公司(法人獨(dú)資)。國(guó)創(chuàng)能源2012年年報(bào)中列示江蘇帝普為國(guó)創(chuàng)能源的全資子公司，但國(guó)創(chuàng)能源未將江蘇帝普上海分公司為實(shí)現(xiàn)備忘錄和兩協(xié)議的賬戶資金往來(lái)、費(fèi)用納入到會(huì)計(jì)核算，導(dǎo)致國(guó)創(chuàng)能源2012年度合并報(bào)表未分配利潤(rùn)增加1,194,199.38元，其中資產(chǎn)增加966,556.76元，負(fù)債減少227,642.62元。
2014年4月30日，國(guó)創(chuàng)能源對(duì)2012年財(cái)務(wù)報(bào)告會(huì)計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行更正，追溯調(diào)整后2012年年報(bào)的凈利潤(rùn)為1,652,229.15元(2013年3月12日國(guó)創(chuàng)能源披露2012年年報(bào)的凈利潤(rùn)為2,846,428.53元)，調(diào)整后2012年公司虛增利潤(rùn)1，194,199.38元，占當(dāng)期(2012年度)凈利潤(rùn)的72.28%。
國(guó)創(chuàng)能源的信息披露違法行為違反了《證券法》第六十三條、第六十八條的規(guī)定，構(gòu)成了《證券法》第一百九十三條所述違法行為，被中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)貴州監(jiān)管局給予警告，并處以30萬(wàn)元罰款。時(shí)任國(guó)創(chuàng)能源董事長(zhǎng)、總經(jīng)理周劍云，時(shí)任董事田盛為、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)陳劍、時(shí)任董事、董事會(huì)秘書(shū)、副總經(jīng)理王強(qiáng)，違反了《證券法》第六十三條、第六十八條的規(guī)定，依據(jù)《證券法》第一百九十三條，被中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)貴州監(jiān)管局給予警告，并分別處以罰款20萬(wàn)元、10萬(wàn)元、5萬(wàn)元、3萬(wàn)元。
