張曉軍指出，上述違法違規(guī)行為尤其是欺詐發(fā)行行為嚴重破壞了資本市場誠信根基，損害了投資者的合法權益，必須予以嚴厲打擊。中介機構應該恪守誠信義務，審慎履行法定職責。對于不履行或怠于履行職責的中介機構及執(zhí)業(yè)人員，證監(jiān)會將依法予以處罰。證監(jiān)會將對資本市場各類違法違規(guī)行為持續(xù)保持高壓態(tài)勢，“依法、從嚴、全面”監(jiān)管，保護廣大投資者合法權益，促進資本市場健康穩(wěn)定發(fā)展。
張曉軍介紹，7月初，證監(jiān)會公布了對欣泰電氣股份有限公司欺詐發(fā)行和信息披露違法違規(guī)案行政處罰結果，對欣泰電氣責令改正，給予警告，并處以832萬元罰款；對欣泰電氣董事長、實際控制人溫德乙給予警告，并處以892萬元罰款；對欣泰電氣總會計師劉明勝給予警告，并處以60萬元罰款；對其他15名責任人員分別處以3萬元至20萬元不等的罰款。同時，對溫德乙、劉明勝二人采取終身證券市場禁入措施。
張曉軍表示，興華所作為審計機構，在對欣泰電氣首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市期間財務報表及欣泰電氣2013年、2014年兩年財務報表審計時，未按照《中國注冊會計師審計準則》、《中國注冊會計師鑒證業(yè)務基本準則》要求，對欣泰電氣財務報表中應收賬款、應付賬款、預付賬款等科目明細賬存在的大量大額異常紅字沖銷情況未予以關注，未對應收賬款、預付賬款等科目中部分客戶未回函的詢證函實施替代程序，未對銀行賬戶的異常情況予以關注，未能發(fā)現(xiàn)欣泰電氣2011年至2014年期間通過外部借款、使用自有資金或偽造銀行單據的方式虛構應收款項的收回從而調整相應科目余額的財務造假行為。興華所作為欣泰電氣上述會計期間財務報表的審計機構，未勤勉盡責，出具的相關財務報表審計報告存在虛假記載。證監(jiān)會決定對興華所責令改正，沒收業(yè)務收入322.44萬元，并處以967.32萬元罰款；對簽字注冊會計師王全洲、楊軼輝、王權生給予警告，并分別處以10萬元罰款。此外，決定對簽字注冊會計師王全洲、楊軼輝采取5年證券市場禁入措施，對簽字注冊會計師王權生采取3年證券市場禁入措施。
此外，在新華都信息披露違法違規(guī)案中，廈門證監(jiān)局決定：對新華都給予警告，并處罰款30萬元；對新華都時任董事長、總經理周文貴等9名責任人員給予警告，并分別處以5萬元或3萬元罰款。在中信建投證券股份有限公司北京望京營業(yè)部工作人員王向遠私下接受客戶委托買賣證券案中，北京證監(jiān)局決定對王向遠給予警告，沒收王向遠違法所得5698.18元，并處10萬元罰款。
